| 標(biāo) 題 | 上海辦事處2023年度部門決算公開報告 | ||
| 索引號 | 000014349/2024-01688 | 文 號 | |
| 發(fā)布機構(gòu) | 西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處 | 發(fā)布日期 | 2024-10-04 16:48:54 |
目 ?錄
第一部分 基本情況
????一,、部門（單位）職責(zé)
????二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 ?2023年度部門決算公開表
第三部分??2023年度部門決算情況說明?
????一,、收入支出總體情況說明?
????二,、收入決算情況說明?
????三、支出決算情況說明?
????四,、財政撥款收入支出決算情況說明?
????五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明?
????六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明?
????七,、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
????八,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明?
????九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
????十,、預(yù)算績效情況說明?
????十一,、其他重要事項情況說明?
第四部分 ?名詞解釋
第一部分 ?基本情況
一、部門（單位）職責(zé)
1．主要職能
根據(jù)《西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定》（藏政辦發(fā)〔2010〕104號）,，西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處（以下簡稱滬辦）主要履行以下職責(zé)：
(一)按照自治區(qū)黨委,、政府的指示和區(qū)內(nèi)有關(guān)單位的委托，負(fù)責(zé)與有關(guān)省區(qū)市的聯(lián)絡(luò)工作,。
(二)收集整理傳遞政務(wù),、經(jīng)濟(jì)信息,，為自治區(qū)黨委、政府決策提供參考,；負(fù)責(zé)與內(nèi)地有關(guān)省區(qū)市的經(jīng)濟(jì)聯(lián)絡(luò),，協(xié)助區(qū)內(nèi)有關(guān)單位開展招商引資、引進(jìn)技術(shù)和人才等工作,；協(xié)助自治區(qū)有關(guān)單位處理我區(qū)人員到上海務(wù)工,、經(jīng)商、辦企業(yè)的有關(guān)事宜,。
(三)負(fù)責(zé)我區(qū)過往人員的服務(wù)工作,；為我區(qū)各單位在滬開展政務(wù)、業(yè)務(wù)等活動提供服務(wù),。
(四)負(fù)責(zé)安置在上海市等6個省市(滬,、蘇、皖,、浙,、閩、贛)的西藏離退休人員的管理服務(wù)工作,。
（五）協(xié)助自治區(qū)教育廳辦理內(nèi)地辦學(xué)的接待服務(wù)和協(xié)調(diào)等工作,；協(xié)調(diào)辦理自治區(qū)相關(guān)部門委托的其他事宜。
（六）管理辦事處系統(tǒng)國有資產(chǎn),，協(xié)助自治區(qū)有關(guān)單位對我區(qū)駐滬單位的國有資產(chǎn)進(jìn)行管理,。
（七）承辦自治區(qū)黨委、政府交辦的其他事項,。
2．機構(gòu)情況
西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處為自治區(qū)人民政府派駐上海的綜合性辦事機構(gòu),，正廳級，下設(shè)辦公室,、經(jīng)濟(jì)信息聯(lián)絡(luò)處,、接待處（醫(yī)療協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)處）、離退休人員服務(wù)處等四個處室,。滬辦為一級預(yù)算單位,，預(yù)算級次為“1”，單位基本性質(zhì)是行政單位,，執(zhí)行行政單位會計制度,。
3．人員情況。
2023年我辦行政編制21人,，事業(yè)編制3人,。截至2023年底，在職和離退休共40人，其中在職人員18人（其中事業(yè)編3人）,，離休人員1人,，退休人員21人。享受地級待遇11人,，聘用人員4人,。較上年度在職人員減少3人，退休人員增加3人,，原因是人員正常退休,。
二、機構(gòu)設(shè)置
西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處2023年度部門決算單位為1個決算單位組成,，即西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處,。
第二部分 ?2023年度部門決算公開報表（詳見附表）
一、收入支出決算公開表
二,、收入決算公開表
三,、支出決算公開表
四、財政撥款收入支出決算公開表
五,、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表
七,、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
八,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算公開表
以上報表見附件1,。 ??
第三部分 ?2023年度部門決算情況說明
一,、收入支出總體情況說明
????2023年度收入總計1,194.49萬元，與2022年收入總計1277.62萬元相比,，收入減少83.13萬元,，減少6.5%。本年支出總計1,194.49萬元,，與2022年支出總計1277.62萬元相比,，支出減少83.13萬元，減少6.5%,。主要原因：一是年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)減少,；二是在職人數(shù)變動，人員經(jīng)費減少,。
（一）收入總計主要構(gòu)成,。
本年收入1,051.81萬元。
使用非財政撥款結(jié)余0.00萬元,，較上年無變化,。
本單位年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余142.68萬元，主要是機關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)費及離退處經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn),，較2022年度決算數(shù)增加140.81萬元,，增長75.3%,，主要原因是2022年度未支出數(shù)全部結(jié)轉(zhuǎn)至2023年度。
（二）支出總計主要構(gòu)成,。
本年支出1,155.23萬元,。
結(jié)余分配0.00萬元，較上年無變動,。
年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余39.25萬元,，主要由國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出和離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費構(gòu)成，較2022年度決算數(shù)減少178.68萬元,，增長（下降）82%,，主要原因是2023年度執(zhí)行進(jìn)度加快，未支出資金及時上繳財政,，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余降低,。
（注：2023年度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自附件財決公開01、02表,；2022年度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表財決01表《收入支出決算總表》）
二,、收入決算情況說明
????本年收入1,051.81萬元，其中：財政撥款收入1,051.81萬元,，占100%,；上級補助收入0.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元,，,，經(jīng)營收入0.00萬元，其他收入0.00萬元,。
（注：上述各項收入數(shù)字可取自財決公開02表）
三,、支出決算情況說明
本年支出1,155.23萬元，其中：基本支出847.52萬元,，占73.4%%,；項目支出307.71萬元，占26.6%,；上繳上級支出0.00萬元,，經(jīng)營支出0.00萬元，對附屬單位補助支出0.00萬元,。
（注：上述各項支出數(shù)字可取自財決公開03表）
四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收入1,051.81萬元，支出1,155.23萬元,。與2022年度相比,，財政撥款收入減少223.94萬元，下降17.6%，主要原因：一是人員減少,；二是項目年度預(yù)算數(shù)整體降低,。支出增加95.54萬元，增長9%,，主要原因：年初結(jié)轉(zhuǎn)項目“2022年西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處招商引資百日攻堅行動”,、“離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費”和“機關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)費”支出增加。
財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余142.68萬元,，主要是“2022年西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處招商引資百日攻堅行動”,、“離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費”和“機關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)費”，較2022年度決算數(shù)增加140.81萬元,，增長75.3%,，主要原因是2022年度未支出數(shù)全部結(jié)轉(zhuǎn)至2023年度。
財政撥款年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余39.25萬元,，主要由國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出和離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費構(gòu)成,，較2022年度決算數(shù)減少178.68萬元，增長（下降）82%,，主要原因是2023年度執(zhí)行進(jìn)度加快,，未支出資金及時上繳財政，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余降低,。
（注：2023年度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自財決公開04表,。2022年度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》）
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況,。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,144.15萬元,，占本年支出合計的99%。與2022年度1059.03萬元相比,，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加85.12萬元，增長8%,，主要原因是年初結(jié)轉(zhuǎn)支出增加,。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,144.15萬元,，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出832.53萬元,，占72.8%；社會保障和就業(yè)（類）支出224.30萬元,，占19.6%,；衛(wèi)生健康（類）支出36.99萬元，占3.2%,；住房保障（類）支出50.34萬元,，占4.4%。
（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為1,，174.26萬元,，支出決算為1,144.15萬元，完成年初預(yù)算的97.4%,。其中：
1.一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）636.38萬元,，完成年初預(yù)算的100%。
2.一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）19.52萬元,，完成年初預(yù)算的100%,。
3. 一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項）176.62萬元，完成年初預(yù)算的100%,。
4. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）離退休人員管理機構(gòu)（項）78.22萬元,，完成年初預(yù)算72.2%，主要原因是離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費中涉及賠付款支出結(jié)轉(zhuǎn)至下年,。
5. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）62.24萬元,。完成年初預(yù)算的100%。
6. 社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）65.77萬元,。完成年初預(yù)算的100%,。
7. 社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）老年福利（項）18.07萬元。完成年初預(yù)算的100%,。
8. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）29.95萬元,。完成年初預(yù)算的100%。
9. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）7.04萬元,。完成年初預(yù)算的100%,。
10. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）50.34萬元。完成年初預(yù)算的100%,。
（注：本部分支出決算數(shù)字可取自財決公開05表,，年初預(yù)算數(shù)可取自各部門（單位）年初預(yù)算大本，根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列）
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出847.52萬元,，其中：
人員經(jīng)費764.25萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資,、津貼補貼,、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費,、職業(yè)年金繳費,、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費,、其他社會保障繳費,、住房公積金,、其他工資福利支出；對個人和家庭的補助中的生活補助,、醫(yī)療費補助,、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費83.27萬元,，主要包括：商品和服務(wù)支出中的辦公費,、手續(xù)費、郵電費,、差旅費,、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護(hù)費,、,、其他商品和服務(wù)支出。
（注：上述數(shù)字可取自財決公開06表,，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況,，選列相應(yīng)支出經(jīng)濟(jì)分類。）
七,、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
無,。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算總體情況,。
2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出11.08萬元,，占本年支出合計的1%。與2022年度相比,，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出增加10.41萬元,，主要原因是國企代管人員相關(guān)業(yè)務(wù)增加。
（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況,。
2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出11.08萬元,，主要用于以下方面：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出（類）支出11.08萬元，占100%,。
（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算具體情況,。
2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為20.22萬元，支出決算為11.08萬元,，完成年初預(yù)算的54.8%。其中：
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出（項）,。
年初預(yù)算為20.22萬元,，支出決算為11.08萬元，完成年初預(yù)算的54.8%,。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：落實過緊日子要求,從嚴(yán)控制各項支出,。
（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列,，本部分2023年決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決公開08表）。
九,、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明,。
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為28.23萬元，支出決算為28.23萬元,，完成預(yù)算的100%,，與2022年度相比，“三公”經(jīng)費支出增加3.8萬元,，增長15.5%,，主要原因是隨著疫情防控政策調(diào)整，公務(wù)活動增多,。
（二）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明,。
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元,；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算16.22萬元,，占57.5%；公務(wù)接待費支出決算12.01萬元,，占42.5%,。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0.00萬元。
2.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出16.22萬元,。其中：
公務(wù)用車購置支出0.00萬元,，年末公務(wù)用車保有量8輛。
公務(wù)用車運行維護(hù)費支出16.22萬元,，主要用于8輛公車日常維護(hù),，包括燃料費、維修費,、過路過橋費等,。
公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。與2022年度相比,，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出減少0.07萬元,，下降0.4%，主要原因是從嚴(yán)控制各項支出,。
3.公務(wù)接待費支出12.01萬元,，其中：
國內(nèi)接待費支出12.01萬元，國內(nèi)公務(wù)接待36批次,，接待669人次,；主要是本機關(guān)執(zhí)行公務(wù)或開展業(yè)務(wù)活動發(fā)生的接待支出，包括在接待地發(fā)生的住宿及工作餐費等支出,。
公務(wù)接待費支出決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,。與2022年度相比,，公務(wù)接待費支出增加3.87萬元，增長47.5%,，主要原因是疫情防控平穩(wěn)轉(zhuǎn)段后,，藏滬兩地交往恢復(fù)性增加，相應(yīng)增加支出,。
（注：2023年度“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù),、決算數(shù)可取自財決公開09表，出國團(tuán)組數(shù),、出國人次,，公務(wù)用車購置數(shù)、公務(wù)用車保有量,，接待團(tuán)組數(shù),、接待人次可取自部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》，2022年度相關(guān)數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》）,。
十,、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算管理要求,，我部門（單位）組織對2023年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評,。其中，一級項目0個,，二級項目11個,，共涉及資金296.63萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%,。組織對2023年度國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出等1個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目開展績效自評,，共涉及資金11.08萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的100%,。
共組織對“公租房專項財政補貼”“離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費”等2個項目開展了部門評價,，涉及一般公共預(yù)算支出129.57萬元。從評價情況來看,，以上項目立項程序規(guī)范完整,，論證充分；績效目標(biāo)設(shè)置合理,，與實際需求相符,；項目預(yù)期的績效完成率高。
完成部門整體支出績效評價,，涉及一般公共預(yù)算支出296.63萬元,，國有資本經(jīng)營支出11.08萬元。從評價情況來看,，西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處完成了2023年項目績效管理目標(biāo),，績效自評分均在良，達(dá)到了預(yù)期,。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（預(yù)算部門,、單位可根據(jù)實際情況反映重點項目績效自評結(jié)果）。
我部門（單位）在部門決算中反映“公租房專項財政補貼”“離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費”等2個項目績效自評結(jié)果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）,。
1.?公租房專項財政補貼自評情況,。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為90.02分,。全年預(yù)算數(shù)為51.35萬元,，執(zhí)行數(shù)為51.35萬元，完成預(yù)算的100%,。項目績效目標(biāo)完成情況：完成公租房租用套數(shù)8套,；租住職工滿意度99%，零投訴率,。進(jìn)一步改進(jìn)：一是起草辦事處公租房管理辦法,；二是開展干部職工申請公租房征求意見工作，廣泛聽取干部職工的意見和建議,，妥善解決合規(guī)合理合情的訴求,；三是督促相關(guān)處室在預(yù)算編制中對績效目標(biāo)設(shè)置要緊貼實際，并與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)相對應(yīng),，進(jìn)一步加強工作績效評價指標(biāo)和效果的測算工作,，確保預(yù)算金額和使用金額嚴(yán)絲合縫。
2.?離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費自評情況,。項目績效自評得分為85分,。全年預(yù)算數(shù)為108.33萬元，執(zhí)行數(shù)為78.22萬元,，完成預(yù)算的72.21%,。項目績效目標(biāo)完成情況：管理服務(wù)、慰問離退休人員613人次,，安置14人,；足額發(fā)放離退休人員各項待遇。進(jìn)一步改進(jìn)：牢固樹立績效管理責(zé)任意識,。
（三）部門評價結(jié)果（預(yù)算部門填寫,，部門所屬單位不需填寫）。
“公租房專項財政補貼”和“離退處業(yè)務(wù)經(jīng)費”評價報告及評價表見附件,。
十一,、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2023年度西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處部門（單位）機關(guān)運行經(jīng)費83.27萬元,，比年初預(yù)算98.70萬元減少15.43萬元,，降低15.6%,。主要原因是：一是人員編制數(shù)量減少，相應(yīng)人員經(jīng)費支出減少,；二是落實過緊日子要求壓減公用經(jīng)費支出,。（注：機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算數(shù)字可取自部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》，年初預(yù)算數(shù)-一般公共預(yù)算財政撥款-公用經(jīng)費,，注意部門匯總公開決算時,，因事業(yè)單位沒有機關(guān)運行經(jīng)費支出，故部門匯總的機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算數(shù)應(yīng)為部門所屬的各行政單位或參公單位的匯總數(shù),；決算數(shù)字可取自2023年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》“機關(guān)運行經(jīng)費”欄,。）
（二）政府采購支出情況。
2023年度西藏自治區(qū)人民政府駐上海辦事處無政府采購,。
（三）國有資產(chǎn)占用情況,。
截至2023年12月31日，本部門擁有房屋面積1703.72平方米,，其中：辦公用房1,066.00平方米,，其他（不含構(gòu)筑物）637.72平方米。
本部門共有車輛8輛,，其中,，機要通信用車1輛、離退休干部服務(wù)用車1輛,、其他用車6輛,，其他用車主要是接待用車和一般公務(wù)用車。單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）,。
（注：上述國有資產(chǎn)占用情況相關(guān)數(shù)字取自2023年度部門決算F01表《預(yù)算支出相關(guān)信息表》,、F03表《機構(gòu)運行信息表》。）
第四部分 ?名詞解釋
財政撥款收入：指同級政府財政部門當(dāng)年撥付的各類財政撥款,。
二,、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三,、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入,。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入,。
五,、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得附屬獨立核算單位根據(jù)有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六,、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入,。
七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非同級財政撥款結(jié)余資金彌補本年度收支缺口,。
八,、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金,。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位繳納企業(yè)所得稅以及從非財政撥款結(jié)余或經(jīng)營結(jié)余中提取各類結(jié)余的情況,。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排,、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金（不包括事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余）。
十一,、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二,、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。
十四,、“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算財政財政撥款,、政府性基金預(yù)算財政撥款及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中,，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費、住宿費,、伙食費,、培訓(xùn)費、公雜費等支出,；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅,、牌照費）及燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費、安全獎勵費用等支出,；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用,。
十五、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出經(jīng)費用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費,、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用等,。
（注：支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況填列,，可參閱財政部印發(fā)的《2023年政府收支分類科目》）
主辦：西藏自治區(qū)人民政府
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